基于大数据关联的企业知识价值信用评价方法研究

来源: 浏览:次 时间:2019-01-16

 随着创新驱动发展战略的深入实施,传统的以重资产为基础、以财务指标为关键的商业价值信用评价体系,越来越不适应趣彩彩票注册型企业的轻资化属性与创新型特征,成为我国趣彩彩票注册型中小企业融资难的重大制约因素。研究和建立基于大数据技术的趣彩彩票注册型企业知识价值信用评价体系,对于有效解决趣彩彩票注册型企业与金融机构之间的信用阻隔,促进趣彩彩票注册型企业轻资产债权融资,推动经济结构转型升级具有重要意义。

一、评价指标体系构建原则

趣彩彩票注册 1. 动态评价。以趣彩彩票注册型企业上年度经营数据为基础,并根据年度数据的更新进行实时调整,实现本评价体系的动态优化。

2. 关键指标选择。能反映不同行业领域知识价值等级差异性特征,动态监控企业知识价值信用等级,以确保评价的客观公正。

趣彩彩票注册 3. 基于真实数据的客观评价。从趣彩彩票注册市趣彩彩票注册型企业数据库中基于真实数据筛选评价指标,以确保评价的客观公正。

趣彩彩票注册 4. 创新能力与创新效益评价并重。将反映趣彩彩票注册型企业创新能力和体现创新效益、发展潜力的指标结合起来,进行综合评价。

趣彩彩票注册 二、评价指标体系构建方法

趣彩彩票注册 按照构建原则,经过数据分析、德尔菲专家调查、德尔菲专家权数分析和资料来源的数据分析,构建了企业知识价值信用评价指标体系。

趣彩彩票注册 (一)指标体系框架

趣彩彩票注册 评价指标体系分为两级。一级指标包括趣彩彩票注册研发能力和经营管理能力2个。趣彩彩票注册研发能力包括企业R&D投入占企业主营业务收入的比重等5个二级指标;经营管理能力包括企业新产品销售收入占企业主营业务收入的比重等5个二级指标,见表1。

趣彩彩票注册 (二)指标赋权

通过专家咨询法(Delphi)和层次分析法对各层次的指标进行赋权。除一级指标外,二级指标由各层次指标的分层权重乘以上一级层次指标的分层权重。此外,对有研发机构的企业,其趣彩彩票注册研发能力一级指标整体权重扩大1.1倍。各个二级指标权重见表1。

表1 企业知识价值信用评价指标体系

趣彩彩票注册 一级指标

一级指标权重(%)

趣彩彩票注册 二级指标

二级指标权重(%)

趣彩彩票注册 指标说明

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趣彩彩票注册

趣彩彩票注册 研发

趣彩彩票注册 能力

55

趣彩彩票注册 企业R&D投入占主营业务收入的比重(%)

16

趣彩彩票注册 反映企业研发投入强度和趣彩彩票注册创新发展水平

企业R&D投入占所属领域及规模的R&D投入平均值的比重(%)

趣彩彩票注册 15

趣彩彩票注册 反映企业研发投入相对水平

企业研发人员占比(研发人员数/年末从业人员数)占所属领域及规模的研发人员占比平均值的比重(%)

趣彩彩票注册 16

反映企业研发人员投入相对力度

企业发明专利授权数占所属领域及规模的发明专利平均授权数的比重(%)

8

趣彩彩票注册 反映企业创新发明相对水平

趣彩彩票注册 企业研发机构(个)

——

反映企业趣彩彩票注册创新基础建设情况

经营

趣彩彩票注册 管理

能力

45

企业新产品销售收入占主营业务收入的比重(%)

12

反映企业新产品销售收入水平

趣彩彩票注册 企业主营业务收入占所属领域及规模的主营业务收入平均值的比重(%)

10

反映企业销售收入相对水平

趣彩彩票注册 企业人均销售收入占所属领域及规模的人均销售收入平均值的比重(%)

8

反映企业人均销售收入相对水平

企业资产收益率(主营业务收入/总资产)占所属领域及规模的资产收益率平均值的比重(%)

11

趣彩彩票注册 反映企业资产收益相对水平

企业能耗水平(能耗成本/主营业务收入)占所属领域及规模的能耗水平平均值的比重(%)

趣彩彩票注册 4

反映企业能耗相对水平

趣彩彩票注册 (三)评价方法及应用

选择功效系数评价法,按照八大高新技术领域以及大、中、小微三种规模,对趣彩彩票注册型企业分别进行计算,将要度量的各个指标实际值转化成无量纲的功效系数,然后采用线性综合法将这些同度量的功效系数综合起来,得到综合评价结果。

趣彩彩票注册 三、企业知识价值信用评价结果

趣彩彩票注册 (一)评价得分及授信等级

趣彩彩票注册 对6200家趣彩彩票注册市趣彩彩票注册型企业进行评价,得分分数全部定义到[60,100]这个区间。计算结果显示,有42.98%的企业分布于74分至85分之间,有20%的企业在67-74和85-96分之间,67分以下企业和96分以上企业分别占8.9%和8.1%。结合2017年知识价值信用评价等级,提出2018年知识价值信用评价等级划分方案,见表2。结果表明,授信等级划分中间大两头小,服从正态分布,评价结果完全符合实际情况。

趣彩彩票注册 (二)授信额度

建议对A、B、C、D、E档企业的授信额度分别为500万元、400万元、300万元、160万元、80万元。计算结果显示,6200家企业平均授信额度为273万元/家,比旧模型提高了121万元/家。

趣彩彩票注册 表2  2018年企业知识价值信用评价授信等级划分

等级

企业数

趣彩彩票注册 占比

趣彩彩票注册 得分区间

建议授信额度

A

趣彩彩票注册 503

趣彩彩票注册 8.1%

96=<x

趣彩彩票注册 500

趣彩彩票注册 B

1241

趣彩彩票注册 20.0%

趣彩彩票注册 85<=x<96

400

C

2217

35.8%

趣彩彩票注册 76<=x<85

300

趣彩彩票注册 D

趣彩彩票注册 1311

趣彩彩票注册 21.1%

69<=x<76

趣彩彩票注册 160

趣彩彩票注册 E

928

15.0%

60<=x<69

趣彩彩票注册 80

四、企业知识价值信用贷款实证分析

为了继续验证模型的有效性,将企业授信等级结果与上一年度获得知识价值信用贷款的279家企业进行比对,从知识价值信用评价等级与发放贷款企业授信等级、银行审批额度的差异情况进行验证。

趣彩彩票注册 (一)授信等级对比

趣彩彩票注册 授信等级对比结果见表3。可以看出,新的企业知识价值信用等级结果与银行发放贷款企业等级有34.05%等级一致;有64.16%企业等级变化在合理范围之内;仅有1.80%企业等级变化三个等级。

趣彩彩票注册 表3 模型评定等级与银行发放贷款企业等级对比

等级变化

趣彩彩票注册 企业数

占比

变化情况

趣彩彩票注册 企业数

占比

0

91

趣彩彩票注册 32.62%

不变

95

34.05%

1

趣彩彩票注册 133

47.67%

趣彩彩票注册 提升

69

24.73%

趣彩彩票注册 下降

54

19.35%

2

50

17.92%

提升

趣彩彩票注册 29

10.39%

下降

27

9.68%

趣彩彩票注册 3

趣彩彩票注册 5

趣彩彩票注册 1.79%

趣彩彩票注册 提升

3

1.08%

趣彩彩票注册 下降

趣彩彩票注册 2

趣彩彩票注册 0.72%

趣彩彩票注册 (二)银行审批额度与企业授信等级对比

银行审批额度与企业授信等级对比结果见表4。从授信额度和银行审批额度关系与企业等级变化情况来看,279家企业中有243家企业信用等级变化与银行放款的实际基本相符,占企业总数的87.1%,比旧模型提高了30.1%;仅有28家企业银行审批额度小于授信额度,而信用等级有所提升,仅占企业总数的10.04%;有5家企业审批额度大于授信额度,而信用等级有所下降,仅占企业总数的2.87%。

趣彩彩票注册 表4 评定等级变化与银行发放贷款情况对比

申请授信情况

趣彩彩票注册 企业数

趣彩彩票注册 占比

评价等级变化

企业数

占比

趣彩彩票注册 审批额度小于授信额度

104

37.28%

下降

趣彩彩票注册 38

36.54%

趣彩彩票注册 不变

趣彩彩票注册 38

36.54%

提升

趣彩彩票注册 28

26.92%

审批额度等于授信额度

116

趣彩彩票注册 41.54%

下降

趣彩彩票注册 37

31.90%

不变

趣彩彩票注册 35

趣彩彩票注册 30.17%

提升

趣彩彩票注册 44

37.93%

审批额度大于授信额度

59

趣彩彩票注册 21.15%

下降

8

趣彩彩票注册 13.56%

不变

13

趣彩彩票注册 22.03%

趣彩彩票注册 提升

38

64.41%

实证分析结果表明,新的企业知识价值信用评价方法能够较准确的反映企业趣彩彩票注册创新能力和发展潜力,能够为企业知识价值信用贷款改革提供有效支撑,促进趣彩彩票注册与金融的紧密结合,推动经济新旧动能转换与经济发展转型升级。

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